Efectos del cumplimiento del Indicador de Cobertura de Liquidez sobre las tasas de interés activas emitidas por un conjunto investigado de bancos de Costa Rica
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| Autor: | |
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| Formato: | tesis |
| Fecha de Publicación: | 2021 |
| Descripción: | La regulación bancaria en materia de riesgo de liquidez ha tomado importante relevancia en los últimos años con la implementación del tercer acuerdo de Basilea. Las regulaciones presentes en este acuerdo consisten en un conjunto de medidas que tienen como objetivo fortalecer las debilidades de las entidades bancarias que surgieron a la luz a partir de la crisis financiera del año 2008. Algunas medidas de este acuerdo en materia de riesgo de liquidez son el Indicador de Financiamiento Estable Neta y el Indicador de Cobertura de Liquidez (ICL). Pocos años después del establecimiento del tercer acuerdo de Basilea, Costa Rica adoptó algunas de estas regulaciones, incluyendo el ICL. Sobre este último indicador se basa el presente proyecto de graduación. El ICL consiste en una razón financiera que muestra el nivel relativo de los fondos de activos líquidos de la entidad bancaria con respecto a las salidas netas de efectivo, en un horizonte temporal de 30 días. El propósito de este indicador consiste en una medida de mitigación de riesgo para asegurar que las entidades supervisadas tienen la capacidad de superar periodos de tensión de 30 días, utilizando sus activos líquidos de alta calidad como respaldo. Las experiencias en otros países sugieren que este Indicador, a pesar de darle fortaleza a los sistemas bancarios, puede significar mayores costos para estas entidades. Estos mayores costos se pueden canalizar en distintas áreas de la economía, entre ellas, en las tasas de interés para préstamos que emiten los entes bancarios, tal como lo plantea la presente investigación. Por lo anterior, este proyecto de graduación tiene como objetivo analizar si el cumplimiento con la normativa del ICL, puede afectar las tasas de interés activas que emiten las entidades bancarias al mercado. Esta hipótesis se basa en que los bancos al mantener activos productivos en estado ocioso -en cumplimiento con la normativa- pueden canalizar estos costos adicionales por medio de la emisión de tasas de interés activas más elevadas al mercado. Para llevar a cabo este estudio, se seleccionó el Banco Nacional y el BAC San José, S.A., con el fin de analizar si el cumplimiento con el ICL provocó afectaciones sobre las tasas de interés activas que dichas entidades emitieron al mercado en el periodo de enero 2010 a junio 2020. Es importante mencionar que el periodo de análisis incluye los primeros meses de la crisis sanitaria provocada por la COVID-19. Sin embargo, los efectos de la crisis sanitaria sobre la economía costarricense no fueron incluidos en este trabajo de investigación debido a la poca información disponible al momento de la presentación y aprobación del anteproyecto. Por tanto, este trabajo de investigación asume un comportamiento constante de las variables para el periodo analizado. |
| País: | Repositorio UNA |
| Institución: | Universidad Nacional de Costa Rica |
| Repositorio: | Repositorio UNA |
| Lenguaje: | Español |
| OAI Identifier: | oai:https://repositorio.una.ac.cr:11056/22587 |
| Acceso en línea: | http://hdl.handle.net/11056/22587 |
| Palabra clave: | COSTA RICA BANCOS RIESGO (FINANZAS) RISK (FINANCE) RECESIÓN ECONÓMICA ECONOMIC RECESSION LIQUIDEZ LIQUIDITY |